Filtrer
Langues
Formats
Prix
Patrick Thourot
-
Manuel d'assurance
Gilles Bénéplanc, Arthur Charpentier, Patrick Thourot
- PUF
- Savoirs
- 2 Novembre 2022
- 9782130832942
Ce manuel comporte cinq parties à la structure similaire?: exposé du sujet, concepts explicatifs, techniques et modélisations, résumé. La première partie traite de la théorie des risques. Elle propose une définition des notions de risque et d'aléa puis une classification des différents types de risques et un exposé des théories et des pratiques de gestion et de transfert des risques. La deuxième partie est consacrée aux principes fondamentaux de l'assurance qui structurent ce secteur d'activité?: aversion au risque, assurabilité, inversion du cycle de production, mutualisation et segmentation. L'assurance est une activité financière et, à ce titre, fortement régulée. La troisième partie porte sur la régulation, dans ses fondements théoriques et sa mise en oeuvre pratique sur divers marchés, particulièrement sur le marché européen. La quatrième partie expose les principales techniques utilisé
-
MUTUELLES ENTIÈREMENT RÉASSURÉES EN NON-VIE
Directive – Article 7
Situation très spécifique de Mutuelles, notamment françaises, (dites parfois aussi « substituées ») qui ne portent pas de risque à leur bilan puisqu’ayant rétrocédé la totalité des risques souscrits (Santé et Prévoyance le plus souvent) à une entité agissant en tant que réassureur, et donc porteur de tous les risques de la Mutuelle. En France, l’ACPR relève l’existence de 130 « Mutuelles substituées » en 2016, sur 489 Mutuelles du Livre II du Code de la mutualité. Cette exclusion du champ d’application de la Directive n’est donc pas sans importance.
Ces Mutuelles ne sont pas soumises à Solvency II. Il faut noter que la Directive se montre en général très bienveillante à l’égard des techniques de « fronting », où un assureur-souscripteur et tarificateur rétrocède en réassurance au véritable porteur de risque tout ou partie de celui-ci. La Directive vise à contrôler la solvabilité, il est donc logique que seul lui importe le porteur de risque. Elle tend ainsi à permettre, ou à reconnaître, l’existence de pratiques de séparation de la souscription et du portage du risque, relativement fréquentes dans la souscription des « grands risques » internationaux, où le client souhaite obtenir une couverture globale ou harmonisée de ses risques où qu’ils soient situés, avec application du droit anglo-saxon, de l’arbitrage international, voire d’une fiscalité favorable.
-
Big Data ; opportunité ou menace pour l'assurance ?
Patrick Thourot, Kossi ametepe Folly
- RB Edition
- 18 Février 2016
- 9782863257289
Table des matières
Préface de Denis Kessler
Président-Directeur général de SCOR
Avant-Propos
Première Partie
L’écosystème du Big Data aujourd’hui
Chapitre 1 Les définitions et l’écosystème du Big Data
Annexe : Dictionnaire de la Data Science
Chapitre 2 Big Data et Révolution Digitale
Chapitre 3 La propriété des données : frein ou levier ?
Deuxième Partie
Le Big Data et les métiers de l’assurance
Chapitre 4 Le marketing 3.0 : du produit d’assurance à la valeur client
Chapitre 5 Vers la tarification prospective comportementale : la révolution de la théorie du risque
Annexe : Principes de tarification des risques de particuliers, aujourd’hui et demain (avec utilisation des facultés données par le Big Data)
Chapitre 6 De la gestion des contrats à la gestion des clients 3.0
Chapitre 7 Une assurance sans fraude ?
Annexe : La fraude à l’assurance dans le « Pack Assurance » de la CNIL
Chapitre 8 Les hommes et les machines du Big Data
Troisième Partie
Le Big Data et les entreprises d’assurance
Chapitre 9 Big Data et création de valeur : qui est le mieux placé ?
Chapitre 10 La révolution Big Data dans l’organisation des entités d’assurance
Chapitre 11 Le modèle économique du Big Data : quel retour sur investissement ?
Chapitre 12 Le cadre réglementaire en France et en Europe : ouverture ou fermeture ?
Conclusion Menace ou Opportunité ?
Annexe Algorithmes de Machine Learning
Bibliographie
-
L'état face aux risques : de la crise à la gestion previsionnelle
Patrick Thourot
- Editions L'Harmattan
- 2 Janvier 2023
- 9782140295102
La Puissance publique en France est exposée à des risques multiples, dont le nombre, la nature et la gravité croissent et se diversifient. Qu'il s'agisse de risques de type régalien (les politiques publiques), de risques proches de risques industriels (l'énergie nucléaire, les hôpitaux), les risques de responsabilités qu'endosse l'État en délivrant des autorisations ou du risque global de réputation, liée à une demande sociale multiple et relayée par les médias. L'État est très organisé pour répondre aux situations de crise mais beaucoup moins pour prévoir, prévenir, allouer des moyens de façon optimale. Ce livre expose les méthodes d'Enterprise Risk Management développées par les entreprises qui pourraient être adaptées à la sphère publique. Il développe des propositions d'organisation de la Puissance publique et notamment la création d'une fonction de Risk Manager de l'État.
-
Extrait
Préface de Denis Kessler, Président de SCOR.
Avant-propos
Introduction
Partie 1 - Les principes
¦ Champ d'application de la Directive Solvency II.
¦ Séparation des activités d'assurance Vie et d'assurance Non-Vie.
¦ Exercice simultané des activités Vie et Non-Vie.
¦ La retraite dans Solvency II
¦ Les trois « Piliers » de la Directive
¦ Horizon annuel
¦ Solvabilité.
¦ Value at Risk
¦ Événement de période de retour 200 ans
¦ L'intérêt général
¦ Principe de proportionnalité
¦ Autonomie du droit fiscal
¦ Fonds de pension
¦ La distribution de l'assurance
Partie 2 - Pilier I. L'établissement du Solvency Capital Requirement (SCR) et de la marge de solvabilité
¦ Bilan prudentiel ou « économique »
¦ Coût du capital
¦ Les « branches d'assurance » (Lines of business)
¦ Solvency Capital Requirement (SCR). Définition
¦ Minimum Capital Requirement (MCR)
¦ Nomenclature des risques du SCR. Généralités
¦ Détail de la nomenclature des risques du Pilier I selon la Directive Omnibus II
¦ Solvency Capital Requirement. Formules de calcul
¦ Facteurs de corrélation
¦ Facteurs de diversification géographique
¦ Stress tests ou « chocs ».
¦ Courbe des taux sans risque.
¦ Risque de solvabilité.
¦ Marge de solvabilité.
¦ Concentration et cumul de risques.
¦ Risques catastrophiques en Vie, en Non-Vie et en Santé.
¦ Risques opérationnels
¦ SCR opérationnel
¦ Formules de calcul du SCR opérationnel
¦ Risques stratégiques. Risque de réputation
¦ Risques émergents
¦ Provisions techniques. Règles générales
¦ Qualité des données
¦ Calcul du « Best Estimate » au net de réassurance
¦ « Best Estimate » des provisions techniques et marge de risque sur les provisions
¦ « Best Estimate » et tables d'expérience
¦ Participation aux bénéfices futurs et impact sur le Best Estimate
¦ Best Estimate : valorisation des options contractuelles et des garanties financières
¦ Cessions des risques à la réassurance
¦ SCR. Traitement des traités de la réassurance non proportionnelle (Non-Vie)
¦ Risque de contrepartie
¦ Les ajustements du SCR de base
¦ L'atténuation du risque financier
¦ Les créances à recouvrer (« recoverables »)
¦ Cash flows futurs, Embedded Value, Present Value of Future Profits (PVFP).
¦ Matching Premium
¦ Exigence de capital supplémentaire
¦ Programme de rétablissement du SCR et plan de financement du MCR.
¦ Paramètres propres à l'entreprise
¦ Principe « d'unbundling » des contrats
¦ Long Term Guarantees Assessment (LTGA)
¦ De la prime d'illiquidité au compensateur de volatilité (VB).
¦ Long Term Guarantees Assessment Package (LTGA).
¦ Modèles internes
¦ Modèles internes partiels
¦ Les documents à souscrire pour faire approuver un modèle interne
¦ Les deux méthodes de construction du modèle interne pour les groupes d'entités
¦ Diversification (bénéfice résultant de l'utilisation du modèle interne...)
Partie 3 - Pilier II : du SCR à l'ORSA
¦ Les bases du Risk Management : du SCR à l'ORSA, puis à l'ERM
¦ Own Risk and Solvency Assessment (ORSA)
¦ Profil de risque
¦ Appétence au risque et profil de risque
¦ Besoin global de solvabilité
¦ Gouvernance et organe d'administration, de gestion et de contrôle (AMSB)
¦ Principes « Fit and Proper »
¦ Rémunération des dirigeants et salariés
¦ Les quatre fonctions-clés
¦ Les « politiques écrites »
¦ La conformité
¦ L'audit interne
¦ Outsourcing. Sous-traitance
Partie 4 - Pilier III. La « transparence »
¦ Rapport sur la solvabilité et la situation financière (SFCR).
¦ Rapport aux contrôleurs (Regular Supervisory Report - RSR) et QRT.
¦ Contrôle des comptes. Commissaires aux comptes.
¦ L'information du consommateur preneur d'assurances
¦ Protection du preneur d'assurance en Vie et en Non-Vie
Partie 5 : Les fonds propres, les actifs et le risque de marché
¦ Fonds propres. Définition
¦ Fonds propres. Éligibilité et limites applicables aux « Tiers » 1, 2 et 3
¦ Valeur de marché
¦ Double emploi des fonds propres
¦ Actifs incorporels (intangible assets)
¦ Impôts différés activés (Differed Tax Assets)
¦ Fonds cantonnés
¦ Participations stratégiques et risque sur actions
¦ « Look through approach »
¦ Covered bonds
¦ Collatéraux
¦ Passifs contingents
¦ La gestion d'actifs : principe de la « personne prudente ».
¦ Stabilité financière et effets procycliques
¦ Risque sur Actions. Mécanisme d'ajustement symétrique.
¦ Les institutions de Credit Assessment (agences de notation).
Partie 6 : Le contrôle des entités d'assurance
¦ Agrément
¦ Passeport unique
¦ Contrôle par l'État membre d'origine.
¦ Succursales établies dans l'Union européenne par des sociétés d'assurance dont le siège est extérieur à l'Union européenne. SCR et MCR
¦ Acquisitions d'entités d'assurance et notion de participations qualifiées
¦ Transactions intragroupes
¦ Programme d'activité
¦ Sanctions par voie d'augmentation du capital requis (add-on) et période de convalescence.
¦ Mesures d'assainissement
¦ Retrait d'agrément
¦ Contrôle de la sous-traitance ou externalisation
¦ Réassurance
¦ Contrôle de la réassurance
¦ Réassurance finite
¦ Nantissement des actifs
¦ Captives d'Assurance et de Réassurance
¦ Special Purpose Vehicles (SPV). Véhicules de titrisation
¦ Assistance
¦ Protection juridique
¦ Contrôle de groupe
¦ Contrôle de groupe : organisation du contrôle
¦ Liquidation d'une entité d'assurance
¦ Le rôle du CEIOPS devenu EIOPA
Partie 7 - Le Marché unique de l'Assurance
¦ Solvency II et les Directives du Marché unique
¦ Liberté d'établissement et libre prestation de services
¦ Les « interdictions » dans la Directive au regard de la libre prestation de services et de la liberté d'établissement
¦ Contrôle des conditions des contrats d'assurance et des tarifs
¦ Assurance obligatoire de la Responsabilité civile des Véhicules automobiles
¦ Assurances obligatoires hors RC Automobile
¦ Assurance-Maladie, en complément des régimes publics de Sécurité sociale
Conclusion
Bibliographie
